Corporate Governance

Corporate Governance 2010

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 2010

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 6. Juni 2008 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 16. Dezember 2008 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen.

Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 18. Juni 2009 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

Ziffer 3.8 DCGK:

Nach Ziffer 3.8 des Deutschen Corporate Governance Kodex (im Weiteren: Kodex) soll in einer D&O-Versicherung für den Aufsichtsrat ein Selbstbehalt vereinbart werden. Die gegen-wärtig bestehende D&O-Versicherung sieht keinen Selbstbehalt vor. Die Analytik Jena AG wird innerhalb der durch den Gesetzgeber gesetzten Frist für die Änderung der bestehenden D&O-Versicherung einen entsprechenden Selbstbehalt vereinbaren.

Ziffer 4.2.3 DCGK:

Gemäß Ziffer 4.2.3 des Kodex soll bei der Ausgestaltung von variablen Vergütungsbestandteilen sowohl der positiven als auch der negativen Entwicklungen des Unternehmens Rechnung getragen werden. Bei der Ausgestaltung der variablen Vergütungsbestandteile der Vorstandsvergütung wird der negativen Entwicklung des Unternehmens insofern Rechnung ge-tragen, dass der Anspruch auf einen Bonus nur bei Erreichen eines bestimmten positiven Ergebnisses von mindestens 2,0 Mio. Euro EBIT entsteht. Bleibt das Ergebnis unter der vereinbarten Größenordnung, so entsteht kein Anspruch auf die Bonuszahlung. Vorstand und Aufsichtsrat halten diese Regelung in Anbetracht der konservativen Vorstandsvergütungspolitik in der Analytik Jena AG für ausreichend. Eine negative Entwicklung des Unternehmens infolge von Spekulationen oder sonstigen Unregelmäßigkeiten schließen Vorstand und Aufsichtsrat aus.

Gemäß Ziffer 4.2.3 soll darüber hinaus eine nachträgliche Änderung der Erfolgsziele oder der Vergleichsparameter ausgeschlossen sein. Eine nachträgliche Änderung der Erfolgsziele ist zwar in den Vorstandsverträgen nicht explizit ausgeschlossen, eine derartige Option ist jedoch auch nicht eingeräumt. Vorstand und Aufsichtsrat sind gemeinsam der Auffassung, dass die vertraglich vereinbarten Erfolgsziele nicht nachträglich geändert werden.

Schließlich ist an der Stelle des Kodex vorgesehen, dass bei vorzeitiger Beendigung von Vorstandsverträgen ohne wichtigen Grund die Abfindungszahlung den Wert von zwei Jahres-vergütungen nicht überschreiten und nicht mehr als die Restlaufzeit des Anstellungsvertrages vergütet werden soll. Die Analytik Jena AG schöpft bei der Berechnung der Abfindungszahlung die durch den Kodex vorgesehene Laufzeit teilweise nicht aus, dafür sehen aber die Vorstandsverträge keine Beschränkung der Abfindungszahlung auf die Restlaufzeit des jeweiligen Anstellungsvertrages vor. In Anbetracht der Tatsache, dass die Vorstandsvergütun-gen im Unternehmen der Höhe nach konservativ bemessen sind und der Berechnungszeitraum einer Abfindung teilweise kürzer, als vom Kodex vorgesehen laufen, hält die Verwaltung eine weiteren Einschränkung der Abfindung, nämlich auf die Restlaufzeit des Vertrages, weder für erforderlich noch für angemessen.

Ziffer 5.3 DCGK

Ziffer 5.3 des Kodexes beschäftigt sich mit der Bildung von Ausschüssen und sieht vor, für verschiedene Aufsichtsratsaufgaben qualifizierte Ausschüsse zu bilden.
Aufgrund der Zusammensetzung des Aufsichtsrats aus nur drei Mitgliedern ist die im Kodex empfohlene Bildung von fachlich qualifizierten Ausschüssen für Analytik Jena AG nicht praktikabel. Die Mitglieder des Aufsichtsrats werden sich allen Themen, die laut Kodex an spe-zielle Ausschüsse übertragen werden sollen, gemeinsam widmen und somit den Zielen des Kodex gerecht werden.

Analytik Jena AG
Jena, 16. Dezember 2009

Für den Vorstand                             Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka                                    Andreas Krey

Corporate Governance 2009

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 2009

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 14. Juni 2007 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 11. Dezember 2007 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen.

Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 6. Juni 2008 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen

1. Das Aktienoptionsprogramm bezieht sich nicht auf Vergleichsparameter und eine Regelung durch den Aufsichtsrat für außerordentliche nicht vorhergesehene Entwicklungen wurde nicht getroffen
   (Ziffer 4.2.3 DCGK).
   
2. Auf Grund der Zusammensetzung des Aufsichtsrats aus nur drei Mitgliedern werden keine Ausschüsse gebildet (Ziffer 5.3 DCGK).

Analytik Jena AG
Jena, 16. Dezember 2008

Für den Vorstand                     Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka                            Andreas Krey

Corporate Governance 2008

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 2008

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 12. Juni 2006 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 14. Dezember 2006 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen.
Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 14. Juni 2007 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

1. Das Aktienoptionsprogramm bezieht sich nicht auf Vergleichsparameter und eine Regelung durch den Aufsichtsrat für außerordentliche nicht vorhergesehene Entwicklungen wurde nicht getroffen (Ziffer 4.2.3 DCGK).
2. Auf Grund der Zusammensetzung des Aufsichtsrats aus nur drei Mitgliedern wer-den keine Ausschüsse gebildet (Ziffer 5.3 DCGK).
3. Die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder beinhaltet gegenwärtig nur eine feste Vergütungskomponente. In der kommenden Hauptversammlung soll jedoch zusätzlich eine erfolgsorientierte Komponente beschlossen werden (Ziffer 5.4.7 DCGK).

Analytik Jena AG
Jena, 11. Dezember 2007

Für den Vorstand                   Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka                           Alexander von Witzleben

Corporate Governance 2007

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 2. Juni 2005 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 9. Dezember 2005 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen. Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 12. Juni 2006 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

1. Die Vergütung des im Juni 2006 neu bestellten Finanzvorstands beinhaltet lediglich für die Zeit des Rumpfgeschäftsjahres seiner Bestellung keinen variablen Bestandteil. (Ziffer 4.2.3 DCGK)
2. Das Aktienoptionsprogramm bezieht sich nicht auf Vergleichsparameter und eine Regelung durch den Aufsichtsrat für außerordentliche nicht vorhergesehene Entwicklungen wurde nicht getroffen. (Ziffer 4.2.3 DCGK)
3. Auf Grund der Zusammensetzung des Aufsichtsrats aus nur drei Mitgliedern werden keine Ausschüsse gebildet. (Ziffer 5.3 DCGK)
4. Die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder beinhaltet nur eine feste Vergütungskomponente. (Ziffer 5.4.7 DCGK)

Analytik Jena AG
Jena, 14. Dezember 2006

Für den Vorstand      Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka              Alexander von Witzleben

Corporate Governance 2006

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 2006

Gemeinsame Erklärung des Vorstandes und des Aufsichtsrates der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 21. Mai 2003 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 09. Dezember 2004 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen.

Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 02. Juni 2005 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

1. Das Aktienoptionsprogramm bezieht sich nicht auf Vergleichsparameter und eine Regelung durch den Aufsichtsrat für außerordentliche nicht vorhergesehene Entwicklungen wurde nicht getroffen. (Ziffer 4.2.3 DCGK)
2. Aufgrund der Zusammensetzung des Aufsichtsrates aus nur drei Mitgliedern werden keine Ausschüsse gebildet. (Ziffer 5.3 DCGK)
3. Die Vergütung der Aufsichtratsmitglieder beinhaltet nur eine feste Vergütungskomponente. (Ziffer 5.4.5 DCGK)

Analytik Jena AG
Jena, 9. Dezember 2005

Für den Vorstand      Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka              Alexander von Witzleben

Corporate Governance 2005

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 2005

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Die Analytik Jena AG hat den Verhaltensempfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Unternehmensleitung und -überwachung in der Fassung vom 21. Mai 2003 seit der letzten Entsprechenserklärung vom 15. Juni 2004 mit den dort genannten Abweichungen entsprochen. Die Analytik Jena AG wird den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 21. Mai 2003 künftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

1. Das Aktienoptionsprogramm bezieht sich nicht auf Vergleichsparameter und eine Regelung durch den Aufsichtsrat für außerordentliche nicht vorhergesehene Entwicklungen wurde nicht getroffen. (Ziffer 4.2.3 DCGK)
2. Die Vergütung des Vorstands wird nach wie vor kumuliert ausgewiesen. (Ziffer 4.2.4 DCGK)
3. Auf Grund der Zusammensetzung des Aufsichtsrats aus nur drei Mitgliedern werden keine Ausschüsse gebildet. (Ziffer 5.3 DCGK)
4. Die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder beinhaltet nur eine feste Vergütungskomponente und wird im Anhang des Konzernabschlusses kumuliert angegeben. (Ziffer 5.4.5 DCGK)

Analytik Jena AG
Jena, 9. Dezember 2004

Für den Vorstand      Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka             Alexander von Witzleben

Corporate Governance 2004

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 161 AktG:

Den Verhaltensempfehlungen der "Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex" zur Unternehmensleitung und -überwachung wurde im vergangenen Jahr entsprochen und soll auch künftig entsprochen werden. Die wenigen Ab-weichungen sind der speziellen Struktur und vor allem der effektiveren Wertschöpfung des Analytik Jena Konzerns geschuldet. Die Abweichungen von den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex werden in den folgenden Punkten benannt.

1. Die in Ziff. 4.2.4 empfohlenen Regelungen zur Gestaltung und Veröffentlichung von Vorstandsvergütungen
   werden auf die gesetzlichen Verpflichtungen (insbesondere gem. §§ 87 AktG, 285 Nr. 9 bzw. 314 Nr. 6 HGB)
   beschränkt. Vorstand und Aufsichtsrat sind diesbezüglich übereinstimmend der Auffassung, dass diese Form des Ausweises für die Gesellschaft angesichts der Höhe der Vorstandsvergütung vollkommen ausreichend ist.
2. Aufgrund der Zusammensetzung des Aufsichtsrates aus nur drei Mitgliedern, wird der Bestimmung des Kodex, die eine Bildung von fachlich qualifizierten Ausschüssen empfiehlt, nicht entsprochen. (Ziff. 5.3 DCGK).
3. Die Vergütung des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG orientiert sich ausschließlich an festen Bestandteilen
   (Ziff. 5.4.5 DCGK).
4. Die Fristen von 90 Tagen nach Geschäftsjahresende zur Veröffentlichung des Konzernabschlusses und 45 Tagen nach Ende des Berichtszeitraums für die Veröffentlichung der Zwischenberichte werden letztmalig im
   Geschäftsjahr 2003/2004 von der Analytik Jena AG nicht eingehalten. (Ziff. 7.1.2 DCGK).

Analytik Jena AG Jena,
Juni 2004

Für den Vorstand      Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka              Alexander von Witzleben

Corporate Governance 2003

Gemeinsame Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) gemäß § 15 EGAktG i.V.m. § 161 AktG

Den Verhaltensempfehlungen der "Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex" zur Unternehmensleitung und -überwachung wurde im Berichtsjahr entsprochen und soll auch künftig entsprochen werden. Die Abweichungen der Gesellschaft vom Deutschen Corporate Governance Kodex werden in den nachfolgenden Punkten benannt.

1. Die Vergütung des Aufsichtsrats der Analytik Jena AG orientierte sich ausschließlich an festen Bestandteilen (Ziff. 5.4.5 DCGK).
2. Die Gesellschaft veröffentlicht den Konzernabschluss sowie die unterjährigen Zwischenberichte nach dem internationalen Rechnungslegungsstandard US-GAAP gemäß den Richtlinien des Neuen Marktes. Demnach werden der Konzernabschluss innerhalb von 90 Tagen und die Zwischenberichte innerhalb von 60 Tagen nach Ende des Berichtszeitraums der Öffentlichkeit zugänglich gemacht (Ziff. 7.1.2 DCGK).
3. Aufgrund der Zusammensetzung des Aufsichtsrates aus nur drei Mitgliedern, wird Ziffer 5.3 des Kodex, der die Bildung von fachlich qualifizierten Ausschüssen empfiehlt, nicht entsprochen.
4. Der Empfehlung zur Festlegung von Altersgrenzen für Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder wird nicht entsprochen.
5. Sowohl das deutsche Wertpapierhandelsgesetz als auch der Deutsche Corporate Governance Kodex sehen vor, dass Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder ihr Unternehmen unverzüglich über Käufe oder Verkäufe von Aktien oder Derivaten des Unternehmens informieren und dass das Unternehmen diese Mitteilungen veröffentlicht. Die Organmitglieder der Gesellschaft sowie sonstige mit der Gesellschaft in Verbindung stehende und der gesetzlichen Meldepflicht unterliegenden Personen handeln entsprechend der derzeitig gültigen Fassung des Wertpapierhandelsgesetzes.

Analytik Jena AG
Jena, Dezember 2002

Für den Vorstand      Für den Aufsichtsrat
Klaus Berka              Alexander von Witzleben